สำหรับคนทำงานออฟฟิศอย่างเรา นอกจากการออมเงินและบริหารจัดการเงินเพื่อใช้จ่ายในชีวิตประจำวันแล้ว “การเตรียมตัวเพื่อลดหย่อนภาษี” ก็ถือเป็นอีกหนึ่งหน้าที่สำคัญ ที่หากคนทำงานเตรียมตัวเอาไว้ตั้งแต่เนิ่นๆ ก็จะช่วยแบ่งเบาภาระค่าใช้จ่ายได้อีกทางหนึ่ง
แม้ว่าจะเข้าสู่ช่วงปลายปี 2564 แบบนี้ แต่ก็ยังไม่มีคำว่าสายเกินไปในการเลือกลงทุนในสินทรัพย์ หรือเลือกซื้อประกันที่ช่วยลดหย่อนภาษีที่เราจะต้องชำระในปีหน้า 2565 ได้ เพื่อการนี้ ซันเดย์จึงขอแนะนำวิธีการลงทุนที่เหมาะสม เพื่อให้คุณเลือกได้ว่าวิธีไหนที่จะเข้ากับไลฟ์สไตล์การลงทุนของคุณได้มากที่สุด
ก่อนเริ่มต้นลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษี เราต้องรู้จักสิทธิลดหย่อนที่มี และการคำนวนรายได้ก่อน
ปกติแล้วภาครัฐจะให้สิทธิในการลดหย่อนภาษีเบื้องต้นอยู่แล้ว ดังนั้นก่อนที่คุณจะตัดสินใจลงทุนเพื่อเป้าหมายในการลดหย่อนภาษีให้คุ้มค่าที่สุด คุณควรจะคำนวนรายได้ประจำปีให้ชัดเจน และกรอกรายละเอียดการใช้สิทธิลดหย่อนที่เรามีให้ครบทั้งหมด ก่อนที่จะลงทุนเพิ่มเติม
ซึ่งคุณสามารถวางแผนภาษีได้ง่ายๆ ที่นี่
โดยประเภทของค่าลดหย่อนต่างๆ ที่คนทำงานจะสามารถใช้สิทธิได้ มีดังนี้
1. ค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
สำหรับผู้ที่มีคู่สมรส (ที่ไม่มีรายได้) มีบุตร มีการฝากครรภ์ คลอดบุตร หรือต้องจ่ายค่าเลี้ยงดู บิดา-มารดา อุปการะเลี้ยงดูคนพิการ หรือมีคนทุพลลภาพผู้พิการที่ต้องดูแล คุณสามารถใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขที่รัฐบาลกำหนด ซึ่งคุณสามารถตรวจสอบรายการลดหย่อนภาษีสำหรับครอบครัวได้ ที่นี่
2. ค่าลดหย่อนเมื่อบริจาคเงิน
หากคุณตัดสินใจที่จะบริจาคเงินให้กับพรรคการเมือง บริจาคเงินเพื่อสนับสนุนการศึกษา บริจาคเพื่อการกีฬา บริจาคเพื่อการพัฒนาสังคม หรือบริจาคให้ รพ. รัฐบาล คุณสามารถใช้สิทธิ์ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง ตามเงื่อนไขที่รัฐบาลกำหนด
3. ค่าลดหย่อนที่อยู่อาศัย
ถ้าคุณมีการผ่อนชำระบ้านอยู่ สามารถนำดอกเบี้ยกู้ยืมเพื่อซื้อที่อยู่อาศัยมาลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขได้เช่นกัน
4. ค่าลดหย่อนที่มาจากเงินออมต่างๆ
สำหรับผู้ที่ทำงานประจำ และมีการออมเงินในสถาบันต่างๆ ที่ภาครัฐกำหนด ไม่ว่าจะเป็นประกันบำนาญ ประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) กองทุนครู (รร. เอกชน) และกองทุนการออมแห่งชาติ(กอช) ถ้าคุณมีกองทุนเหล่านี้ สามารถตรวจสอบสิทธิ์การลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขที่รัฐบาลกำหนด
5. ค่าลดหย่อนที่มาจากการกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล
ส่วนใหญ่แล้วค่าลดหย่อนประเภทนี้ จะเป็นการลดหย่อนที่ถูกกำหนดมาเพื่อวัตถุประสงค์ในการกระตุ้นเศรษฐกิจจากทางภาครัฐฯ ในช่วงระยะเวลาที่จำกัด ไม่ว่าจะเป็นการลดหย่อนจากการท่องเที่ยวในประเทศ หรือการลดหย่อนจากโครงการช้อปช่วยชาติ ที่ได้จากการซื้อของกินของใช้ในร้านค้าที่กำหนด ฯลฯ ซึ่งเป็นประเภทของค่าลดหย่อนที่เราจะต้องรอประกาศอย่างเป็นทางการก่อนใช้งาน และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ทุกเมื่อ
6. ค่าลดหย่อนเพื่อส่งเสริมการลงทุน
ในส่วนนี้คือหัวข้อหลักที่คนทำงานสามารถเลือกลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม หลังจากที่คำนวนแล้วว่ารายได้ประจำปี หักลบสิทธิ์ลดหย่อนข้างต้นไปแล้ว หากคุณยังจำเป็นต้องเสียภาษีเพิ่มเติมอยู่ สามารถใช้สิทธิ์นี้ เพื่อนำเอาจำนวนเงินที่ลงทุนไป มาใช้อ้างอิงเพื่อลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้ ตามเงื่อนไขที่รัฐบาลกำหนด อาทิ สิทธิ์ลดหย่อนจากประกันสังคม เบี้ยประกันชีวิตทั่วไปหรือเงินฝากแบบมีประกันชีวิต เบี้ยประกันสุขภาพ เบี้ยประกันชีวิตคู่สมรส (ที่ไม่มีเงินได้) กองทุนรวมหุ้นระยะยาว SSF, RMF เงินสะสมกองทุนการออมแห่งชาติ เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ กบข. และกองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน เป็นต้น
ประเภทของการลงทุนที่คุณสามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมได้
จากหัวข้อค่าลดหย่อนเพื่อส่งเสริมการลงทุนข้างต้น ซันเดย์ขอแนะนำรูปแบบการลงทุน พร้อมเงื่อนไขและจุดเด่น ให้คุณสามารถเลือกลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีได้เหมาะกับตัวคุณที่สุด ดังนี้
🔺 การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลก่อนตัดสินใจลงทุน
ลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการออม (SSF)
ความง่ายในการลงทุน : ⭐️⭐️⭐️
เงื่อนไข* :
- ใช้ลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี (แต่ไม่เกิน 200,000 บาท)
- ถือหน่วยลงทุนไม่ต่ำกว่า 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ
- ไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ และไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
*เงื่อนไขของการลงทุนจะแตกต่างกันไปตามแต่บริษัทกองทุนเป็นผู้กำหนด
จุดเด่น :
- เป็นการลงทุนเพื่อการออมระยะยาว
- เป็นตัวช่วยในการลดหย่อนภาษีที่มาแทนกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) ที่หมดอายุไปเมื่อปี 2562
- เป็นกองทุนที่มีความยืดหยุ่นสูง สามารถเลือกสินทรัพย์ได้หลากหลาย อาทิ หุ้นไทย หุ้นต่างประเทศ ตราสารหนี้ กองทุน
ลงทุนในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (RMF)
ความง่ายในการลงทุน : ⭐️⭐️⭐️⭐️
เงื่อนไข* :
- ใช้ลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 30% ของรายได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี (แต่ไม่เกิน 500,000 บาท)
- ถือหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี และขายได้ตอนอายุครบ 55 ปี
- ไม่มีขั้นต่ำในการซื้อ แต่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี (หรืออย่างน้อยซื้อปีเว้นปี)
*เงื่อนไขของการลงทุนจะแตกต่างกันไปตามแต่บริษัทกองทุนเป็นผู้กำหนด
จุดเด่น :
- เป็นการลงทุนเพื่อการออมเงินไว้ใช้จ่ายตอนเกษียณอายุ
- ไม่สามารถขายเพื่อนำเงินออกมาใช้จ่ายได้เมื่อเกิดเหตุฉุกเฉิน จึงควรแบ่งสัดส่วนการลงทุนให้เหมาะกับไลฟ์สไตล์
- เป็นกองทุนที่มีความยืดหยุ่นสูง สามารถเลือกลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย แต่แนะนำให้เลือกสินทรัพย์ที่มีความมั่นคง ไม่ผันผวนมากเกินไป
เลือกซื้อประกันชีวิตให้เหมาะกับตนเอง
ความง่ายในการลงทุน : ⭐️⭐️⭐️⭐️
เงื่อนไข* :
- ประกันชีวิตแบบปกติ: ค่าเบี้ยประกันจะลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท และเงินคืนระหว่างสัญญาต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันรายปี
- ประกันชีวิตแบบบำนาญ: ค่าเบี้ยประกันจะลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท และต้องมีการจ่ายผลประโยชน์อย่างสม่ำเสมอ กำหนดช่วงอายุการจ่ายเงินเป็น 55-85 ปี หรือมากกว่านั้น และเราต้องจ่ายเบี้ยครบก่อนได้รับผลประโยชน์
- กรมธรรม์ต้องมีอายุ 10 ปีขึ้นไป
- ต้องทำกับบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทยเท่านั้น
*เงื่อนไขจะแตกต่างกันไปตามที่บริษัทประกันเป็นผู้กำหนด
จุดเด่น :
- ให้ความคุ้มครองชีวิต หากผู้ทำประกันเสียชีวิตจากเหตุการณ์ไม่คาดฝัน บริษัทประกันก็จะจ่ายเงินให้กับชื่อของผู้ที่ระบุไว้ในประกัน
- ถ้าเป็นประกันชีวิตแบบปกติ จะแบ่งออกได้อีกหลายประเภท เช่น ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ แบบชั่วระยะเวลา แบบสะสมทรัพย์ หรือแบบประกันชีวิตควบการลงทุน
- ควรศึกษาเงื่อนไขความคุ้มครองที่ได้รับ และความคุ้มค่า ก่อนที่จะตัดสินใจซื้อประกันทุกครั้ง
เลือกซื้อประกันสุขภาพให้เหมาะกับตนเอง
ความง่ายในการลงทุน : ⭐️⭐️⭐️⭐️⭐️
เงื่อนไข :
- ประกันสุขภาพที่นำมาลดหย่อนภาษีได้ ต้องเป็นประกันการรักษาพยาบาล, ประกันอุบัติเหตุเฉพาะการรักษาพยาบาล, ประกันภัยโรคร้ายแรง และประกันภัยการดูแลระยะยาว
- ลดหย่อนได้ไม่เกิน 25,000 บาทต่อปี
- ต้องทำกับบริษัทประกันในประเทศไทยเท่านั้น
จุดเด่น :
- เป็นการลงทุนเพื่อเน้นป้องกันความเสี่ยงด้านสุขภาพเป็นหลัก
- ทำประกันสุขภาพให้ตัวเอง สามารถลดหย่อนภาษีสูงสุด 25,000 บาท
- ทำประกันสุขภาพให้พ่อหรือแม่ สามารถลดหย่อนภาษีสูงสุด 15,000 บาท (พ่อแม่ต้องมีรายได้ต่อปีไม่เกิน 30,000 บาท)
- ควรศึกษาเงื่อนไขความคุ้มครองที่ได้รับ และความคุ้มค่า ก่อนที่จะตัดสินใจซื้อประกันทุกครั้ง
พิเศษ ถ้าคุณกำลังมองหาประกันสุขภาพอยู่ล่ะก็ ซันเดย์ขอแนะนำ “ประกันโรคร้ายแรงซันเดย์” ครอบคลุม 22 โรคร้ายแรง ได้ทั้งความสบายใจ และได้ลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม คลิกที่นี่เลย https://health.easysunday.com/th/retail
และทั้งหมดนี้ ก็คือแนวทางการลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีสำหรับคนทำงาน ที่ซันเดย์อยากให้เริ่มวางแผนลงทุนตั้งแต่เนิ่นๆ เพื่อให้คุณสามารถเลือกลงทุนได้อย่างคุ้มค่า รวมถึงใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีของตนเองได้อย่างเต็มที่ในปีถัดๆ ไป